Vocabolario dinamico dell'Italiano Moderno

Decreto legislativo 12 aprile 2006, n. 163 - Codice dei contratti pubblici relativi a lavori, servizi e forniture in attuazione delle direttive 2004/17/CE e 2004/18/CE.

Stato 1 occorrenze

intervenuta sentenza di condanna passata in giudicato per frodi nei riguardi della stazione appaltante, di subappaltatori, di fornitori, di lavoratori o di

Come individuare gli errori di bilancio - abstract in versione elettronica

Groveman, Howard 1 occorrenze

ordine alla possibile esistenza di errori, intenzionali o casuali, o vere e proprie frodi nei bilanci delle società oggetto di revisione.

Contratti di assicurazione r.c.a. stipulati a distanza e prevenzione dei fenomeni fraudolenti - abstract in versione elettronica

Hazan, Maurizio 1 occorrenze

prevenzione delle frodi assicurative, da tempo in costante aumento, la prospettata realizzazione di un nuovo t.u. si presenta, dunque, al legislatore come

La revisione contabile obbligatoria in Portogallo: il passato, il presente ed il futuro - abstract in versione elettronica

Marques de Almeida, José Joacquim 1 occorrenze

, unanimemente, dalla classe, per rifiutare preliminarmente l'allargamento delle funzioni dell'auditing all'individuazione di errori e di frodi. In questo

La responsabilità degli operatori coinvolti nelle frodi IVA - abstract in versione elettronica

Sirri, Massimo; Zavatta, Riccardo 1 occorrenze

L'esigenza degli stati membri di dotarsi di appropriati strumenti preventivi e repressivi delle frodi all'IVA non può giungere fino al punto di

Elusione, evasione fiscale e riciclaggio nei rapporti internazionali - abstract in versione elettronica

Ferraro, Angelo 1 occorrenze

dell'evasione e delle frodi fiscali sembra essere anche la "chiave di volta" idonea a scardinare il sistema dell'economia criminale, dal momento che

Giuochi e scommesse clandestini nella l. 13 dicembre 1989, n. 401, nel codice della strada e nel diritto vivente - abstract in versione elettronica

Cusano, Lina 1 occorrenze

Il lavoro si è proposto la lettura critica della l. n. 401 del 1989, con particolare riferimento alle norme che disciplinano le frodi nelle

Collegato fiscale 2007: le principali novità della legge di conversione - abstract in versione elettronica

Ianniello, Barbara 1 occorrenze

frodi comunitarie nell'importazione di autoveicoli, alle nuove regole in tema di riporto delle perdite fiscali, ammortamento del costo dei fabbricati

Frodi IVA e bancarotta fraudolenta patrimoniale: limiti della normativa penale tributaria e "supplenza" del diritto penale fallimentare - abstract in versione elettronica

Perini, Andrea 1 occorrenze

La pronuncia in esame prende in considerazione la pratica delle cosiddette "frodi IVA", nelle quali un soggetto importa beni di provenienza

Linee guida antievasione dell'Agenzia delle entrate - abstract in versione elettronica

Nisi, Renzo 1 occorrenze

lotta all'evasione. Viene, infine, confermata la necessità di arginare le frodi carosello IVA, attraverso una serie di interventi diversificata che va

L'autofatturazione nella disciplina nazionale e comunitaria - abstract in versione elettronica

Peirolo, Marco 1 occorrenze

" alle c.d. "frodi carosello" (es. telefonini, personal computer, ecc.). Con particolare riferimento all'ipotesi di imprese consorziate l'Agenzia delle

Responsabilità per danni agli investitori e Scheme liability - abstract in versione elettronica

Brutti, Nicola 1 occorrenze

L'articolo trae spunto da un'importante sentenza della Corte Suprema degli Stati Uniti in materia di danni da frodi finanziarie agli investitori per

Frodi all'iva comunitaria, riciclaggio e indagini tributarie - abstract in versione elettronica

Toma, Giangaspare Donato 1 occorrenze

statistica, inoltre, fornisce l'allarmante legame che si instaura tra le frodi all'iva comunitaria, incardinate su reati tributari di matrice fraudolenta, ed

Incertezze e punti fermi in tema di frodi carosello - abstract in versione elettronica

Zizzo, Giuseppe 1 occorrenze

cedente per l'IVA addebitata in rivalsa e non versata da quest'ultimo. Tale norma è congegnata per rafforzare l'azione di contrasto alle frodi

Nuove regole sullo scambio di informazioni e sulla cooperazione internazionale - abstract in versione elettronica

Capolupo, Saverio 1 occorrenze

La necessità, avvertita dalla Commissione europea, se non di eliminare, quanto meno di arginare le frodi IVA, impone l'individuazione di adeguati

Regime autorizzatorio per le operazioni intracomunitarie - abstract in versione elettronica

Ricca, Franco 1 occorrenze

La lotta alle frodi intracomunitarie IVA si fa più serrata. L'art. 27 del d.l. n. 78/2010 (Manovra 2010) ha introdotto un regime autorizzatorio per

Rientro e regolarizzazione dei capitali, indebita compensazione, segnalazioni antiriciclaggio - abstract in versione elettronica

Caraccioli, Ivo 1 occorrenze

-quater D.Lgs. n. 74/2000, si pone il problema, in relazione alle cd. "frodi carosello", ove possano comportare altresì una responsabilità per indebita

L’Amministrazione finanziaria chiarisce modelli INTRA ed elenchi "black list" - abstract in versione elettronica

Maspes, Pierpaolo 1 occorrenze

squisitamente interna al fine di contrastare i fenomeni delle frodi "carosello" e delle"cartiere". Tendono ad ovviare a talune delle difficoltà operative

L'omessa presentazione della garanzia nel regime dell'IVA di gruppo non può essere sanzionata al pari di un'evasione - abstract in versione elettronica

Armella, Sara 1 occorrenze

decadenziale di accertamento. Infatti, l'omissione di un adempimento posto a cautela del Fisco per contrastare frodi e abusi non può determinare

Iscrizione nell'elenco VIES tra vincoli comunitari e disposizioni interne - abstract in versione elettronica

Carpentieri, Claudio 1 occorrenze

all'attività privata, rimanendo tuttavia ferma la lotta alle cd. frodi IVA carosello. Si verrebbe però a determinare uno spostamento del gettito IVA tra i

Operazioni di "emission trading": la qualificazione giuridica influenza la territorialità - abstract in versione elettronica

Armella, Sara 1 occorrenze

-frodi energetiche.

Frode fiscale e truffa aggravata ai danni dello Stato: una strana coppia - abstract in versione elettronica

Del Sole, Antonio 1 occorrenze

"frodi carosello" all'IVA, una parte minoritaria della giurisprudenza ritiene tuttavia ammissibile in alcune ipotesi il concorso materiale tra le

Le misure europee a favore della cooperazione amministrativa per la lotta alle frodi IVA - abstract in versione elettronica

Centore, Paolo 1 occorrenze

Il Reg. (UE) n. 904/2010, per la realizzazione della cooperazione amministrativa nella lotta contro le frodi IVA, prevede che gli Stati membri

Frodi carosello: ricostruzione del fenomeno e possibili strategie difensive - abstract in versione elettronica

Gulisano, Alessandro; Nisco, Luca 1 occorrenze

Gli operatori coinvolti nelle "frodi carosello", non di rado, non sono a conoscenza del fatto che stanno partecipando ad una frode mirante

L'obbligo di segnalazione rafforza il contrasto all'evasione - abstract in versione elettronica

Fanelli, Roberto 1 occorrenze

l'emissione di fattura. In questo modo l'Agenzia delle entrate potrà incrociare i dati dei fornitori e dei clienti per il contrasto delle frodi IVA e le

Frode fiscale e truffa aggravata: la specialità esclude la responsabilità delgi enti da reato - abstract in versione elettronica

Corso, Stefano Maria 1 occorrenze

da reato, non lo sono, invece, le frodi fiscali più se punite con sanzioni più gravi.

"Reverse charge" interno anche per le operazioni tra soggetti non stabiliti in Italia - abstract in versione elettronica

Maspes, Pierpaolo; Cameli, Salvatore 1 occorrenze

le cessioni di rottami, cascami e avanzi di metalli - e più in generale per le operazioni per le quali, per motivi di contrasto alle frodi, il

Controlli e Solvency II: il rischio frode assicurativa tra disciplina nazionale ed europea - abstract in versione elettronica

Frigessi di Rattalma, Marco 1 occorrenze

Le frodi assicurative costituiscono, specie nel settore auto, un fenomeno crescente a livello mondiale. Il governo Monti ha introdotto disposizioni

Il futuro della tassazione indiretta degli scambi e il superamento del regime transitorio - abstract in versione elettronica

Centore, Paolo 1 occorrenze

"Meccanismo" di "reazione rapida contro" le "frodi IVA", e l'"estensione" del metodo del "reverse charge", sempre in funzione anti-frode, si inseriscono nel

"Coassicurazione indiretta", obbligo di avviso e frodi assicurative - abstract in versione elettronica

Miotto, Giampaolo 1 occorrenze

divengano occasione di lucro per i pluriassicurati, ma pure a prevenire le frodi assicurative che danneggiano i singoli assicuratori interessati, ma

Frodi assicurative r.c. auto e constatazione amichevole - abstract in versione elettronica

Miotto, Giampaolo 1 occorrenze

il contrasto delle frodi nell'assicurazione della r.c. auto, al fine di tutelare gli assicurati dall'indebito aggravio dei premi assicurativi provocato

Il reato tributario transnazionale - abstract in versione elettronica

Uricchio, Antonio; Pirrò, Domenico 1 occorrenze

Il tema dei "transnational tax crimes" appare di particolare interesse per larga diffusione di frodi realizzate in tutto o in parte in più stati da

Reati tributari e riciclaggio: il problematico binomio lungo il "piano inclinato" della confisca - abstract in versione elettronica

Mongillo, Vincenzo 1 occorrenze

vantaggio ottenuto attraverso le frodi fiscali e nonostante l'assolvimento postumo delle obbligazioni tributarie. Svariati gli elementi di interesse

La Cassazione sul caso "Taricco", tra disapplicazione con effetti retroattivi "in malam partem" e mancata attivazione dei controlimiti - abstract in versione elettronica

Repetto, Giorgio 1 occorrenze

prescrizione a seguito di eventi interruttivi in materia di frodi IVA. Così facendo, essa ha esposto retroattivamente gli imputati ad un trattamento

Brevi note a margine del progetto di riforma dei delitti alimentari contro la salute pubblica - abstract in versione elettronica

Corbetta, Stefano 1 occorrenze

pubblica, sia tra le frodi in commercio, nonché in tema di responsabilità degli enti e della legislazione speciale in materia alimentare. L'A. si sofferma

Un tranciante intervento della Corte di Giustizia sulla ripartizione degli oneri probatori nelle c.d. frodi carosello - abstract in versione elettronica

Verna, Giuseppe 1 occorrenze

Con una sentenza, lucida nell'esposizione e convincente nel contenuto, la Corte di Giustizia torna a pronunciarsi sul famigerato tema delle frodi

Il disconoscimento del diritto di detrazione IVA se il soggetto emittente la fattura è"inesistente" - abstract in versione elettronica

Rossi, Luca; Porro, Andrea 1 occorrenze

Con la sentenza del 22 ottobre 2015, causa C-277/14, la Corte di Giustizia è tornata nuovamente a trattare del tema delle frodi IVA, in particolare

I controlli dell'Agenzia delle entrate sugli aspetti internazionali della fiscalità - abstract in versione elettronica

Rizzardi, Raffaele 1 occorrenze

interventi, l'attenzione dell'Agenzia si è in particolare focalizzata sulla gestione della "voluntary disclosure", sulle frodi carosello e sui nuovi accordi

Galateo morale

Giacinto Gallenga 1 occorrenze

Un commerciante non deve giammai vituperare un collega, accusarlo agli avventori di doppiezza, di frodi, come non dove gettar sospetti sull'andamento

Pagina 161

Gazzetta Piemontese

AA. VV. 1 occorrenze

, specialmente esteri, e che contengono materie artificialmente aggiuntevi, le quali, mentre ne deteriorano la qualità, danno spesse volte luogo a frodi che

Gazzetta Piemontese

AA. VV. 1 occorrenze

costringere coloro che hanno intascato i milioni a metter fuori un quattrino. Leggi ci sono, è vero; ma quelli che manipolano tali frodi gigantesche

Trattato di economia sociale: La produzione della ricchezza

Toniolo, Giuseppe 1 occorrenze

secoli e più di violenze e di frodi legali e private distrussero quelli e questo. Ora le leggi sorrette dal pubblico consenso sapientemente

Pagina 422

Contro la tubercolosi. Saggio popolare

Giulio Bizzozero 1 occorrenze

tubercolina. Quest'ultimo caso è di non poca importanza, perché può essere larga fonte di frodi: i proprietarii iniettano i loro animali un po' prima di

Pagina 66

L'uomo delinquente

Cesare Lombroso 3 occorrenze

meglio la loro abolizione previene i contrabbandi: una distribuzione più equa delle imposte previene le frodi contro lo stato: la sostituzione della

Pagina 312

lenocinio, offese pubbliche al buon costume, ingiurie, minaccie, attentati al pudore, crimini e delitti di falso, frodi nella fabbricazione e commercio

Pagina 537

Vero è che a Berlino dal 1818 al 1878 i reati contro la proprietà, furti e frodi sono diminuiti non ostante la gran fluttuazione della popolazione

Pagina 82

XXIII Legislatura – Tornata del 18 maggio 1912

Marcora 1 occorrenze

per ora, non è stato soggetto altro che a qualche critica di possibilità di frodi, ma di possibilità molto minori in confronto di qualunque degli

Pagina 19555

XII Legislatura – Tornata del 3 marzo 1875 (2a sul bilancio in discussione)

Zaccheroni 1 occorrenze

, non dico un ministro, neanche un pubblico funzionario, ma avete visto condannare i privati cittadini, i quali si rendono colpevoli di frodi, o di

Pagina 1750

XI legislatura – Tornata del 24 aprile 1872

Biancheri 1 occorrenze

diversa da quella che è stabilita per quelli che commettono frodi contro il commercio, servendosi precisamente di falso marchio, come è stabilito

Pagina 1688

La ricerca delle radici

Levi, Primo 1 occorrenze

accennati con sobrio riserbo, e le meraviglie viste e udite sono descritte col buon senso del mercante attento alle frodi, ai prezzi e ai guadagni, e con

Pagina 0130