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PRIN 2012 - Accademia della Crusca
Riciclaggio e responsabilità amministrativa delle persone giuridiche
Ad un'analisi del regime speciale della responsabilità "amministrativa" degli intermediari finanziari e della prospettiva globale della legislazione antiriciclaggio, segue l'esame dell'ampliamento (operato dal d.lg. n. 231/2007) del campo di applicazione del d.lg. n. 231/2001 alla materia del riciclaggio con il suo diverso impatto per le imprese industriali, per quelle finanziarie e per le differenti tipologie di intermediari. Si accenna quindi alla centralità dell'UIF per poi esaminare il nuovo ruolo affidato all'organismo di controllo, ex art. 6 d.lg. n. 231/2001, dagli artt. 52 e 55 d.lg. n. 231/2007, evidenziando alcune incongruenze di tali disposizioni e proponendo le soluzioni interpretative atte a superarle. Si chiude con alcune considerazioni sull'interazione fra disciplina amministrativa e disciplina penale in materia di contrasto al riciclaggio e con la notizia di una possibile imminente modifica degli artt. 648 bis e 648 ter c.p.